تقرير مسبق في هذه الرحلة. نموذج تقرير نفقة

لحساب الأموال، التي تصدر لموظفي المنظمة على الطريق أو لأغراض أخرى، شكل خاص. ويطلق عليه "تقرير مسبق في هذه الرحلة." هذه الوثيقة تأكيدا لاستخدام المال. أساس لإصدار الأموال هو أمر من الرأس. في هذه المقالة سوف تجد تقرير النفقات عينة لرحلة عمل، وتعلم قواعد تقديم النموذج.

تدفق الوثائق

عن الاتجاهات في رحلة عمل ما يلزم لقضية:

• النظام؛
• وظيفة الخدمة؛
• الهوية.

عند العودة يجب أن يقدم تقريرا عن أداء الواجب.

يجب أن يسافر الموظف شهادة تبقي دائما لنفسك. في كل نقطة يجعل علما وقت الوصول والمغادرة. وفقا للمادة. 168 TC RF، يجب على صاحب العمل تعويض الموظف من هذه التكاليف: تكاليف السفر، والتعاقد مع مسكن والبدل اليومي، وغيرها من النفقات التي تم الاتفاق عليها مع الإدارة.

عادة، يتم إعطاء المال للموظف قبل مغادرته. وفقا للوائح المعاملات النقدية السلوك في الاتحاد الروسي، ويتم هذه العملية أمر النقدية (CSC) بناء على طلب الموظف، مما يدل على مقدار وتوقيت. يتم توفير الأموال: النقدية من النقد، شيك مصرفي، بطاقات الشركات، تحويل الأموال.

تسجيل

منذ عام 2002، والكيانات القانونية لجميع أشكال الملكية باستخدام نموذج رقم خاص AO-1. تقرير مسبق على الرحلة، والتي يمكن أن تتخذ شكل المحاسبة للشركات، وشغل في نسخة واحدة خلال ثلاثة أيام من تاريخ العودة. ويجب اختبار في وزارة المالية.

على الجانب الأمامي يدل على البيانات التالية:

• اسم المنظمة؛
• رقم وتاريخ الوثيقة؛
• اسم وحدة.
• ضابط F. IO، موقفه.
• أموال الغرض: hoznuzhdy، رحلة عمل، وشراء المواد، وما إلى ذلك؛.
• أعلن في بيانات الجدول من السلفة السابقة، إن وجدت. وهي تحدد أيضا إنفاق مبلغ الصادرة جزء من الرصيد أو تجاوز (في روبل. وشرطي).

شغل في شكل تقرير حساب على كلا الجانبين. على خلفية وقائمة الوثائق اشارت الى تاكيد النفقات (إيصالات، وتذاكر السفر، والإيصالات، وهلم جرا. P.)، عددهم والتاريخ والمبلغ من التكاليف. تحت الطاولة هو شخص مسؤول يجب وضع توقيعه.

المحاسبة علامة

بعد تلقي شكل موظف قسم المالي يجب ملء هذه التفاصيل:

• "دخول المحاسبة" - نشر عدد حسابات فرعية، الأمر الذي يعكس المبلغ الذي أنفق.
• حتى التطبيقات الخاصة بك - عدد الوثائق المقدمة.
• ثابت المبلغ المعتمد من الأموال التي تنفق ووضع توقيع كبير المحاسبين.
• قدم بقايا أو الصادرة التجاوز.
• عدد وتاريخ SSP أو RKO.
• تحت خط الخفض هو استلام القبول للمستندات التحقق. هنا محاسب يسجل الاولى لرقم الموظف وتاريخ التقرير، فإن الكمية المستهلكة (بمعنى)، وعدد من الوثائق المقدمة.

شغل تقرير مسبقا على رحلة يقدم للحصول على موافقة رئيس المنظمة.

بعد عودته من رحلة عمل الموظف يجب أن تمر:

• الشهادة؛
• وظيفة الخدمة؛
• تقرير مسبق في رحلة مع وثائق تؤكد النفقات.

إذا كنت تستخدم البطاقة، يجب إرفاق إيصالات من أجهزة الصراف الآلي. في حالة ضابط الرحلات الخارجية يجب تقديم نسخة من جواز السفر والصفحة مع مذكرة بشأن عبور الحدود التاريخ.

تقارير البعثات، ومثال على ذلك يرد أدناه، وأحيلت إلى رئيس للموافقة عليها. جزء المتبقي من المال نقدا على الفور أو حجبها عن الأجور. يقتصر الحد الأقصى إلى 20٪ من الدخل، في حالات نادرة - 50٪.

إدخال البيانات في برنامج "1C"

على أساس برنامج تقرير نفقة المنجزة وافق شكلت الأسلاك على استخدام الأموال. لهذا الغرض، وثيقة بعنوان، والذي يفتح على صفحة "المصرف" في شريط الأدوات.

في مجلة تريد إنشاء نموذج جديد عن طريق النقر على زر "إضافة". ملأ مع مثل هذه التفاصيل:

• "ديف. وجه "- الموظفين F. IO.
• "الإحالة" - "نفقات السفر."
• في "التقدم" جداول هذه الوثيقة يشير عدد CSC التي منحت الأموال.
• في الجزء السفلي من النافذة في مجال "تطبيق" يشير إلى عدد من الوثائق المقدمة.
• في النفقات "أخرى" رسمت مبين في الوثيقة "تقرير عن الرحلة."

مثال

تذكرة لعدد 8956 من 20/03/14 - 2500 روبل. ضريبة القيمة المضافة.

تلقي عن أماكن السكن رقم 1245 من 03/20/14 - 2400 فرك. ضريبة القيمة المضافة.

مساعدة حساب (يومي) - 600 روبل. ضريبة القيمة المضافة.

بعد الوثيقة يجب أن تشكل النشر: DT 26 KT 71.01.

البدل اليومي

هذا هو جزء منفصل من حيث التكلفة، والتي لم يتم تأكيد وثائقي. المال الصادر للاحتياجات الموظف الخاصة. البدل اليومي هو نفسه بالنسبة لجميع المستوطنات. وبموجب القانون، فإن قيمة الحد اليومية، التي لا تخضع لضريبة الدخل الشخصي هو 700 روبل. بالنسبة للمبالغ التي تزيد عن هذا المبلغ ينبغي دفع ضريبة قدرها 13٪. البدل اليومي للرحلات يعتمد الخارج في بلد المقصد. يتم إجراء الحساب على أساس يوما، بما في ذلك عطلات نهاية الأسبوع والأعياد، الوقت الذي يقضيه في العبور. يمكن أن يكون الدفع نقدا على أساس البيانات من قبل موظف أو عن طريق التحويل المصرفي. في معظم الحالات يتم استخدام الخيار الثاني. ومع ذلك، عند نقل هذه المبالغ إلى "راتب" بطاقات يمكن أن يكون المخاطر الضريبية التي ترتبط مع أموال إعادة التدريب. لتجنب الصراعات، وينبغي أن تنعكس المنظمة في السياسة المحاسبية من إمكانية تحويل الأموال إلى أي تفاصيل عن الموظفين. وإلا، يتم المستحقة أجهزة الدولة بالإضافة إلى ذلك على ضريبة الدخل الشخصية الخاصة بهم، أقساط التأمين، وكذلك الغرامات والعقوبات.

بضع كلمات حول البعثات الاجنبية. ويجوز إصدار المنظمة عن طريق المال نقدا في روبل، والعملة الأجنبية أو نقل إلى بطاقة. بدل حجم تحديدها بالاتفاق الجماعي أو اللوائح المحلية. يتم حساب فترة الإقامة في رحلة عمل على الطوابع في جواز سفري. في حال حدوث تأخير القسري في طريق البدل اليومي المدفوع من قبل الإدارة.

تقرير مسبقا سبيل المثال في رحلة عمل

اسم الشركة
عدد EDRPO

تقرير حساب عدد 10 من 2015/04/01 العام

الفردي: ايفانوف AA القسم: محل الوظيفة: كهربائي

الغرض: hoznuzhdy

تقرير عن استخدام الأموال التي يتم توفيرها في رحلة عمل № __-______
أو على رقم الحساب RKO -15 من 2015/4/19 مبلغ 500 روبل. 00 شرطي.

تحقق تقاريرك:
ما مجموعه 500 روبل. 00 شرطي.

عاد جميع لهذا البيان: $ 0. 00 شرطي.

(محاسب معبأ)

ما مجموعه 500 روبل.

أنفقت 500 روبل. 00 شرطي.

التوازن: € 0.00.

وأكد التقرير ما مجموعه 500 روبل. 00 شرطي.

الاسراف في الانفاق: 0 روبل 00 كوبيل.

الملحق 1 الوثيقة

1. الاختيار № 1245 من 2015/4/20.

التوازن ساهم مبلغ ___________ زينت عدد FFP ____ _____ على ل
تجاوز الصادرة: RKO من № ___ ____.

تاريخ التوقيع

لذا مليئة نموذج تقرير حساب. يتم تسجيل جميع النفقات على أساس سنتا.

استنتاج

تقرير مسبق على المهمة يؤكد استخدام الأموال من قبل الموظفين. دول النموذج: لمن ومتى وكيف الكثير من المال تم إنفاقه. تعلق جميع الشيكات والإيصالات التي تؤكد استخدام المال. يجب اختبار النموذج في قسم المحاسبة، وبعد ذلك - رئيس المنظمة.