تحليل الجدارة الائتمانية للشركة: فقط حول المجمع

وتواجه كل شركة عاجلا أم آجلا مع ضرورة أن تأخذ كمية معينة من القرض للتأكد من أن الأنشطة الحالية، لشراء معدات باهظة الثمن أو لأي غرض آخر. ومن الواضح أن ليس كل شركة يجب أن تعطي الائتمان - الشركات تختلف في بعض المؤشرات التي تميز الشركة ومقدار الخطر موثوقية في توفير الائتمان. في هذه المقالة سوف نتحدث عن ما تحليل الجدارة الائتمانية للشركة وكيفية صرفها.

ويرتبط قرض دائما مع بعض المخاطر، لأن هناك دائما احتمال عدم عودة المال المدين. من أجل تقليل هذه المخاطر، والمؤسسات المالية الكبيرة، قبل إعطاء قرض من شركة معينة، أجرى ما يسمى تحليل الائتمان المؤسسة لتقييم جدوى توفير المال في ديون الشركة. قرار بشأن منح أو عدم تقديم القرض بناء على نتائج تحليل، بل هو أيضا قرار الممكن تغيير شروط القرض - تغيير كمية من سعر الفائدة، واستحقاق القرض.

يمكن القيام بتحليل الائتمان خارج لا من الخارج فحسب، بل أيضا داخليا. تحليل الجدارة الائتمانية ممكنة وضرورية، لأنها تسمح لك التنبؤ مقدما قرار البنوك، وبالتالي التنبؤ أم لا نتوقع لجذب الموارد الخارجية. وغالبا ما يتم هذا الإجراء من مراجعة حسابات الشركة، كما يكتبون في آرائهم حول الوضع في الشركة.

من الناحية العملية لتنظيم تحليل الائتمان يتم احتساب عدد قليل من المعالم الأساسية القائمة على القيم التي وكون رأيا حول إمكانية الشركة للحصول على قرض:

1) نسبة "حجم مبيعات / الموجودات المتداولة" - تبين هذه النسبة درجة دوران، وبالتالي كفاءة استخدام تعميم أصول الشركة. يستند بشكل أكثر فعالية أنشطة الشركة، وبالتالي، أكثر موثوقية هو كما مدين - كلما ارتفع الرقم.

2) نسبة "حجم مبيعات / الإنصاف" - يميز كفاءة استخدام رأس المال المصرح به للمؤسسة. مرة أخرى، وارتفاع قيمة هذا المؤشر، كلما الجدارة الائتمانية للشركة.
إذا تم إجراء تحليل الجدارة الائتمانية للشركة من "على عجل"، تقتصر أحيانا على اثنين من الأرقام المذكورة أعلاه. ومع ذلك، فإن هذا النهج - على الطريق المؤكد إلى الفشل، لأن تحليل كامل يشمل النظر في ثلاثة مؤشرات أخرى:

3) نسبة "الديون قصيرة الأجل / حقوق المساهمين" - يميز درجة تغطية المؤسسة لديون عاصمتها. أصغر النسبة، سيكون من الأسهل للشركة لسداد دائنيها.

4) نسبة "الذمم المدينة / الإيرادات" - يسمح لك لتقدير معدل سداد المدينين ديون الشركة. فمن المنطقي أن مقرض محتمل يهتم في حقيقة أن هذا الرقم كان أدنى مستوى ممكن، لأن أسرع الديون للشركة تحويلها إلى المال، وأكثر موثوقية نفسها بأنها المدين.

5) نسبة "الأصول السائلة / الديون قصيرة الأجل" - يميز درجة التغطية للشركة في الأصول الأكثر سيولة من ديونها الأكثر إلحاحا. كلما ارتفع الرقم - كلما كان ذلك أفضل يشعر شركة من حيث الجدارة الائتمانية.

فقط بعد احتساب (ويفضل في السنوات القليلة الماضية) هذه الأرقام، يتم الانتهاء من تحليل الائتمان المؤسسة. يمكنك الآن لا يخاف من اتخاذ قرار منح الشركة قرضا، لأن المقرض يعرف كل المداخل والمخارج منه ماليا.