إفلاس منظمات التأمين: ملامح الإجراء

) этих структур вызывает особый интерес. عند تحليل أساسيات النشاط المالي لمنظمات التأمين، فإن الإعسار (إفلاس ) هذه الهياكل له أهمية خاصة. وتتعلق القضايا الفعلية بأسباب الاعتراف بالشركات باعتبارها معسرة، وإجراءات وشروط تنفيذ تدابير لمنع الإفلاس، وتنفيذ الإجراءات المنصوص عليها في القانون، والمشاكل الأخرى الناشئة في حالة عدم قدرة الشركة على الوفاء بمطالبات الدائنين بالكامل.

. في هذه المادة سوف ننظر في ملامح إفلاس منظمات التأمين .

الأحكام الأساسية

وكعلامة عامة على إفلاس الإعسار هي عدم القدرة على سداد التزاماته تجاه الدائنين والميزانية في غضون ثلاثة أشهر من تاريخ استيفاء المطالبات.

ويحدد القانون الاتحادي رقم 127 الأحكام المعيارية الرئيسية التي تحدد تفاصيل إفلاس منظمات التأمين.

التدابير الوقائية

предусматриваются следующие нормативные инструменты: ولمنع الإعسار (الإفلاس) لمنظمات التأمين ، يتم توفير الأدوات التنظيمية التالية:

• تقديم المساعدة المالية لمؤسس / مشارك الكيان القانوني أو الكيانات الأخرى.
• التغير في هيكل المطلوبات والموجودات.
• زيادة حجم رأس المال المصرح به.
• إعادة التنظيم.
• تدابير أخرى لا يحظرها القانون.

أسباب تنفيذ التدابير الوقائية

предпринимаются при: يتم اتخاذ تدابير لمنع إفلاس شركة التأمين في الحالات التالية :

1. رفض متكرر لسداد التزامات نقدية للدائنين في غضون شهر. وينبغي أن يفهم الفشل على أنه عدم الوفاء / الأداء غير السليم للمطالبات في غضون عشرة أيام من تاريخ وقوع الواجب المعني، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك. يتم احتساب أيام العمل فقط.
2. عدم الوفاء بالالتزام بتحويل المدفوعات إلى الميزانية خلال 10 أيام (العمل) من تاريخ حدوثها.
3. عدم كفاية المبالغ المالية لتسديد الديون في الوقت المناسب (قبل الميزانية بما في ذلك)، إذا كان الموعد النهائي لهذا قد حان.
4. انتهاك متكرر لمتطلبات هيكل وتكوين الأصول التي وضعتها وزارة المالية، في غضون 12 شهرا. من تاريخ المخالفة الأولى.
5. مراجعة أو تعليق أو تقييد الترخيص للقيام بأعمال تجارية.

في غضون 15 يوما من تاريخ حدوث هذه الظروف، يجب على شركة التأمين إرسال إشعار إلى السلطة الإشرافية (البنك المركزي) حول هذا الموضوع. ويرافقه خطة لاستعادة الملاءة المالية. . وتنفذ هذه الإجراءات إذا لم تكن هناك أي علامات على إفلاس منظمة التأمين . في غضون 30 يوما (العمال) بعد استلام الخطة استنادا إلى نتائج دراستها، تقرر السلطة الإشرافية تعيين إدارة مؤقتة في شركة التأمين أو حول عدم وضوح هذا التعيين. وفي الحالات المنصوص عليها في قرارات وزارة المالية، يحق له أيضا أن يقرر إجراء تفتيش ميداني. وتجرى المراجعة وفقا للإجراء الذي وضعته السلطة الإشرافية.

ملامح إفلاس شركة التأمين

ونتيجة لتحليل خطة استعادة الملاءة المالية أو بعد نتائج التفتيش الموقعي، يمكن الكشف عن علامات الإعسار. документа представлен в статье). في مثل هذه الحالات، يقدم المشرف طلبا لإفلاس مؤسسة التأمين (يتم عرض عينة من الوثيقة في المقالة).

إذا كان الكيان القانوني يقوم بالتأمين المتعلق بأنشطة جمعية مهنية لشركات التأمين أو منظمة أخرى مكلفة بنقل مدفوعات التعويض، يجب على المدير إرسال إخطار إلى هذه الهياكل في غضون أسبوع واحد من تاريخ نشوء أسباب تنفيذ تدابير منع الإفلاس. موقف المقابلة إصلاح 4 أجزاء من الفن. 184.1 ف.

профобъединения несут обязанности и реализуют права, предусмотренные законодательством для финансовых структур. وعند تنفيذ إجراءات إفلاس إحدى شركات التأمين، تكون للرابطات النقابية التزامات وتمارس الحقوق المنصوص عليها في التشريعات المتعلقة بالهياكل المالية.

الإدارة المؤقتة

يتم تعيينه إذا:

1. при отсутствии уведомления надзорного органа об их наличии. وتبين أسباب تنفيذ التدابير الرامية إلى منع إفلاس منظمة التأمين في غياب إخطار للسلطة الإشرافية بشأن توافرها.
2. وتقرر تنفيذ خطة لاستعادة الملاءة أو وضع سيطرتها على تنفيذها.
3. الشخص الاعتباري لا / يفي بشكل غير صحيح بنقاط الخطة.

وينبغي أن تكون السلطة الإشرافية مدفوعة بقرار استحداث إدارة مؤقتة.

متطلبات التشريع

ويكون قرار استحداث إدارة مؤقتة إلزاميا في حالات إلغاء الترخيص أو تعليقه أو تقييده. وأسباب ذلك هي:

1. 3- سلوك أنشطة شركة التأمين المحظورة بموجب القوانين التنظيمية للاتحاد الروسي، فضلا عن انتهاك الشروط المقررة لإصدار التراخيص.
2. عدم امتثال المنظمة لأحكام التشريعات التي تنظم أنشطة التأمين في إنشاء وتخصيص أموال الأموال والاحتياطيات والأموال الخاصة، وضمان تنفيذ مدفوعات التعويضات.
3. عدم االلتزام بمتطلبات الشركة لضمان نسبة أموال الشركة ومطلوباتها، باإلضافة إلى المتطلبات األخرى المتعلقة بالحفاظ على المالءة المالية واالستقرار المالي.
4. عدم كفاية الأموال اللازمة لسداد الالتزامات المستحقة للدائنين والميزانية في حينها.

ولشركة التأمين الحق في الطعن في القرار الذي اتخذته السلطة الإشرافية في التحكيم أو محكمة الاختصاص العام. وفي الوقت نفسه، لا تعلق عملية الاستئناف عمل الإدارة المؤقتة.

علامات الإفلاس

يتم تثبيتها في الفن. инициируется, если: 183.16 منطقة التجارة الحرة رقم 127. يبدأ إجراء إفلاس منظمات التأمين في الحالات التالية:

1. أما المبلغ الإجمالي للمطالبات التي أعلنها الدائنون فيما يتعلق بالالتزامات النقدية المتعلقة بدفع مكافأة نهاية الخدمة أو لسداد أجور المواطنين الذين عملوا (يعملون) بموجب عقود العمل أو مجموع الدين إلى الميزانية فلا يقل عن 000 100 روبل، ولم تستوف هذه الشروط في غضون أسبوعين من يوم الوفاء بها. ويجب تأكيد الالتزامات المتعلقة بالموظفين في الوقت نفسه بأفعال قضائية دخلت حيز التنفيذ.
2. ولم يتم تنفيذ قرارات التحكيم أو الاختصاص العام التي صدرت بشأنها لوائح إدارية (قوائم تنفيذية) للتنفيذ الإجباري لقرار محكمة التحكيم بطلب تحصيل أموال من مؤسسة مالية. ولا يهم مقدار مطالبات الدائنين.
3. وتكلفة ممتلكات / أصول الشركة لا تكفي لتسديد الالتزامات تجاه الدائنين والميزانية.
4. ولم تفض أنشطة الإدارة المؤقتة إلى استعادة الملاءة المالية.

تطبيق نموذج لإفلاس مؤسسة التأمين

وتشير السلطة الإشرافية في الوثيقة:

1. اسم المحكمة التي تقدم فيها.
2. اسم منظمة التأمين، عنوان، تحديد المعلومات. وتشمل هذه الأخيرة الرقم القياسي لتسجيل الدولة في حالة الكيان القانوني، تين.
3. اسم هيكل التحكم وعنوانه.
4. مقدار المطالبات المتعلقة بالالتزامات النقدية، ومبلغ المتأخرات عن الاقتطاعات من الميزانية، وقيمة الأصول (الممتلكات) أو غيرها من المعلومات ذات الصلة بإجراءات الدعوى.
5. اسم مدير التحكيم، واسم وعنوان هيكل التنظيم الذاتي الذي يتكون منه، أو اسم المنظمة التي يجب أن تتم الموافقة على عضويتها، عنوانها.
6. قائمة الطلبات.

وفي تطبيق الإدارة المؤقتة، يشار إلى معلومات مماثلة عمليا، باستثناء عدد من النقاط:

1. وبدلا من اسم هيئة الرقابة، يشار إلى اسم رئيس الإدارة المؤقتة، وعنوان إرسال المراسلات إليه، وتفاصيل الوثيقة التي تؤكد موافقة الشخص في هذا المنصب.
2. ويشار إلى اسم هيكل التنظيم الذاتي وعنوانه في حالة ما إذا كان مسؤول الإدارة مسؤولا عن التحكيم.
3. معلومات عن ترشيح وصي الإفلاس إذا لم يكن، وفقا للقانون الاتحادي رقم 127، وكالة تأمين الودائع.

ملاحق للتطبيق

بالإضافة إلى الوثائق المدرجة في المجمع الزراعي والصناعي، يرافق الطلب:

1. الوثائق التأسيسية لشركة التأمين، سف-في حول تسجيل الدولة في حالة الكيان القانوني.
2. الميزانية العمومية لتاريخ آخر تقرير أو الوثائق التي تحل محلها.
3. قرار هيئة الرقابة بإحالة الطلب إلى التحكيم، الذي وضعته الإدارة المؤقتة، إذا لم يتم تأسيس القانون الاتحادي رقم 127، وأنه ينبغي أن تقبله الإدارة نفسها.
4. تقرير عن قيمة كامل ممتلكات شركة التأمين، التي شكلتها المثمن (في حالة وجود مثل هذه الوثيقة).
5. خاتمة عن الوضع المالي لشركة التأمين، إذا تم إيداع الطلب بموجب المادة. 183.13 ف م رقم 127، أو تقرير عن عمل الإدارة المؤقتة، إذا تم إرسال الطلب إلى المحكمة وفقا للفقرة 183.14 من نفس القانون.
6. وثائق أخرى ينص عليها القانون الاتحادي رقم 127.

اعتماد الطلب

ترسل نسخ من قرار التحكيم بشأن قبول طلب النظر إلى مقدم الطلب، وهيئة التأمين وهيئة الرقابة في موعد أقصاه اليوم التالي لتاريخ صدوره. ويرسل الهيكل الإشرافي بدوره نسخة من التعريف إلى منظمة التنظيم الذاتي ووكالة تأمين الودائع.

فحص الحالات

осуществляется в арбитражном суде. ويجري التحقيق في قضايا إفلاس منظمات التأمين في محكمة تحكيم. تطبق أحكام أبك و ف رقم 127.

ويأخذ طلب الاعتراف بشركة تأمين على أنها معسرة من قبل المحكمة مع واحد على الأقل من الخصائص المذكورة أعلاه. при оценке финансового состояния учитывается ее обязанность по осуществлению компенсационной выплаты, а также по отчислению части премии при досрочном прекращении договора страхования. وفي حالة إفلاس شركة التأمين في تقييم الوضع المالي، يؤخذ في الاعتبار التزامها بتنفيذ مدفوعات التعويض، فضلا عن خصم جزء من القسط عند الإنهاء المبكر لعقد التأمين. ويجب أن ينشأ الالتزام بموجب قانون اتحادي يدخل حيز التنفيذ بأمر من المحكمة أو باتفاق تأمين.

по обращению временной администрации продолжительность разбирательства не должна превышать 4-х мес. وعند بدء إجراءات لإفلاس شركة تأمين بناء على طلب الإدارة المؤقتة، ينبغي ألا تتجاوز مدة الإجراءات 4 أشهر. من تاريخ قبول الطلب للنظر فيها. وتشمل هذه الفترة الزمنية الوقت المخصص لإعداد المواد واتخاذ القرار.

الفروق الدقيقة

وعند مراجعة القضية، لا تطبق إجراءات الاسترداد والإدارة الخارجية، على النحو المنصوص عليه في القانون الاتحادي رقم 127.

وعندما تبدأ الإجراءات بناء على طلب الإدارة المؤقتة، ونظرا لعدم استحالة استرداد مالءة الشركة، لا يتم تعيين إجراء المراقبة.

إنهاء العقد

عندما تصدر المحكمة قرارا بإقرار الشركة بأنها معسرة وعند بدء إجراءات الإفلاس خلال شهر واحد من تاريخ استلام الإخطار المعني، يمكن للطرف المؤمن عليه رفض عقد التأمين من طرف واحد.

وفي الوقت نفسه، يحق لهم الاعتماد على الجزء من القسط المدفوع للشركة المفلسة للفترة المتبقية من عملية الاتفاق أو للحصول على دفعة استرداد.

اجتماع الدائنين

والمشاركون فيها هم الهيئات المرخص لها والدائنون التنافسيون الذين تدخل شروطهم في السجل اعتبارا من تاريخ الاجتماع. ولهذه المواضيع الحق في التصويت.

ويجوز للممثلين أن يشاركوا في اجتماع دون أن يكون لهم الحق في التصويت:

• موظفو المدين؛
• المشاركون / المؤسسون؛
• التنظيم الذاتي التنظيم الذي يتكون من رئيس التحكيم.
• هيئة الإشراف.

ويمكن لهؤلاء الأشخاص أن يتكلموا بشأن مسائل مدرجة في جدول أعمال الاجتماع. وكقاعدة عامة، عنوان عقد اجتماعات الدائنين في موسكو على قرارات التحكيم في حالات الإفلاس من منظمات التأمين - بولشوي غولوفين بيريولوك، 3، مبنى. 2 (الطابق الثاني).

نقل محفظة التأمين

يجب أن يتم إخطار المستفيدين والمستأجرين من قبل الإدارة المؤقتة أو مدير الإفلاس أو (إذا لم يتم تعيينهم) من قبل شركة التأمين نفسها حول النقل المقبل للمحفظة. يتم نشر الإشعار بالطريقة المنصوص عليها في المادة. 28 فن № 127، في موعد لا يتجاوز الشهر قبل الإجراء.

يجب أن يحتوي الإشعار على المعلومات التالية:

1. اسم الشركة التي تنقل محفظة التأمين، رقم تسجيل الدولة في حالة الكيان القانوني، تين، عنوان.
2. أسباب تنفيذ هذه العملية.
3. معلومات عن تعليق / تقييد سلطات الهياكل التنفيذية للمنظمة التي تنقل المحفظة.
4. اسم شركة إدارة تحديد خصائص (تين، رقم تسجيل الدولة)، عنوان.

إيك "الاستثمارات والتمويل"

في يوليو 2016، وبناء على قرار من البنك المركزي، تم تعليق صلاحيات الهياكل التنفيذية للشركة. في أكتوبر من نفس العام، ظهرت معلومات عن إلغاء الترخيص من شركة التأمين للاستثمار والمالية. предприятия было инициировано временной администрацией, назначенной ЦБ. وقد بدأ إفلاس المؤسسة من قبل الإدارة المؤقتة التي عينها المصرف المركزي.

وكان قرار إلغاء الترخيص يرجع إلى:

1. أداء الشركة من الإجراءات التي تتعارض مع قوانين الاتحاد الروسي.
2. وجود تصرفات غير مصححة في فترة الانحراف عن أحكام القوانين المعيارية.
3. عدم الالتزام بمتطلبات البنك المركزي.

وعندما ظهرت المعلومات الأولى عن احتمال بدء الإجراءات ضد الشركة، نصح العملاء والشركاء بإصدار مطالبهم في أقرب وقت ممكن وإحالتها إلى محكمة التحكيم.

سغ "أورالسيب"

وقدم أول بيان من جانب الأشخاص الطبيعيين بشأن الاعتراف بالشركة على أنها معسرة إلى المحكمة في كانون الأول / ديسمبر 2016. وفي 31 كانون الثاني / يناير 2017، قدم الطعن الأول من الكيان القانوني.

وكما يتبين من دراسة استقصائية لعدد من المشاركين في السوق، فإن ديون المؤسسة للشركاء تصل إلى عشرات الملايين من روبل.

وأظهر تحليل حسابات عام 2015 أن المنظمة عملت لمدة سنتين متتاليتين برأسمال سلبي. وكانت أصول الشركة بنهاية العام أقل من مبلغ المطلوبات بمقدار 2.9 مليار روبل. وبالإضافة إلى ذلك، انتهكت الشركة معايير البنك المركزي على هامش الملاءة، ووضع أموالها الخاصة واحتياطيات التأمين.

في 11 أغسطس 2016، تم تقييد رخصة شركة أورالسيب فيما يتعلق بعدم الامتثال لتعليمات البنك المركزي.

في نهاية شهر يناير، تم تأكيد تصنيف موثوقية الشركة عند مستوى B ++.

ووفقا للخبراء، فإن هذا الرقم المنخفض يرتبط بعدم الامتثال للمتطلبات التنظيمية والانحراف السلبي عن القيمة الفعلية لهامش الملاءة عن المعدل المعمول به.

وأشار الخبراء أيضا:

• العائد السلبي على حقوق الملكية والأصول؛
• تخفيض الأموال الخاصة؛
• نتيجة سلبية لعمليات التأمين، واستعرضت 4 أرباع على التوالي دون مجموع متزايد؛
• تخفيض الاشتراكات؛
• انخفاض السيولة (استرداد) الاستثمارات وانخفاض قيمتها؛
• ارتفاع نسبة الذمم المدينة والدائنة إلى الأصول وما إلى ذلك.

ويقال أن شائعات عن إفلاس شركة التأمين "Uralsib" مشينا لفترة طويلة. هذه الشركة - جزء من موجودات البنك "Uralsib"، والتي في خريف عام 2015 لتنفيذ إجراءات تحسين مع رئيس "Neftegazindustriya" فلاديمير كوجان وكالة التأمين على الودائع.

SK "موسكو"

في 24 مايو 2017 وتعمل الحكومة المؤقتة في المنظمة. وقد تم تسجيل 20 يوليو بيان بشأن بدء إجراءات الإفلاس في محكمة التحكيم في موسكو. شركة التأمين "موسكو" فقدت رخصة في اليوم التالي - تم سحب أنها يوليو 21 CB. ممنوع الشركة للعمل على التأمين الشخصي والممتلكات الطوعي، وMTPL.

وقد اتخذ القرار بسبب المنظم من قبل الفشل في القضاء خلال المدة المنصوص عليها البنك المركزي مخالفات أحكام القانونية التي تنظم أعمال التأمين، في اتصال مع تحديد التي علقت التراخيص.

على وجه الخصوص، فإن الشركة لم تمتثل لمتطلبات الملاءة المالية والاستقرار المالي في جزء من تكوين احتياطيات التأمين، وليس شروط وإجراءات الاستثمار الاحتياطي والأموال الخاصة.

ووفقا للبنك المركزي، ومقدار الرسوم لشركة التأمين في عام 2016 تجاوز 1.6 مليار روبل.، وبلغت قيمة المدفوعات لفرك 596700000.